万福生科案处罚落地 平安并非“行政和解”

2013-05-11 07:26:03  来源:第一财经日报

  全市场瞩目的万福生科欺诈上市案5月10日终于有了处罚结果。但是让该案具有历史性意义的却是证监会对相关保荐机构平安证券的“顶格”处罚,以及平安证券为了“赎罪”而开创的投资者快速补偿机制。

  周五通报的稽查结果显示,万福生科为了达到公开发行股票并上市的条件,根据董事长兼总经理龚永福决策,并经财务总监覃学军安排人员执行,在2008年至2010年分别虚增销售收入1.2亿元、1.5亿元和1.9亿元,虚增利润合计近1.13亿元。另外,万福生科上市后的2011年财报和2012年半年报同样存在虚假记载的情况,上述两个报告期虚增销售收入2.8亿元和1.65亿元,虚增利润合计超过1亿元。

  万福生科造假金额和虚增利润的比例在A股历史上均非常罕见。除了龚永福、覃学军面临终身市场禁入的行政处罚以及刑事追责之外,相关中介机构平安证券、中磊会计师事务所以及湖南博鳌律师事务所均未能勤勉尽责。其中平安证券更是成了舆论诟病的主要对象。

  “顶格”处罚

  按照周五公布的处罚结果,平安证券未对万福生科的实际业务及各报告期内财务数据履行尽职调查、审核义务,且内控制度也未能有效执行。证监会拟对平安证券给予警告并没收其万福生科发行上市项目的业务收入2555万元,并处以2倍的罚款,暂停其保荐机构资格3个月。

  “这是2004年实行保荐制度以来,第一次对保荐业务的违规行为进行单独立案,并且也是从严从重的处罚。”证监会相关负责人周五在新闻通气会上说。

  此前,尚未有证券公司因为保荐业务违规而暂停相关业务资格。这一处罚意味着,从处罚正式执行开始三个月内,平安证券所有保荐项目的行政审核中止,“不再往下走”;并且从立案之日起,证监会已经不再受理平安证券新的保荐业务申请。另外,项目业务收入“没一罚二”也是前所未有。

  在对相关责任人员的处罚方面,最大的看点是一些已经离任的责任人同样付出了代价。

  证监会拟对万福生科项目保荐代表人吴文浩、何涛给予警告并分别处以30万元罚款,撤销保荐代表人资格,撤销证券从业资格,采取终身证券市场禁入措施;对保荐业务负责人、内核负责人薛荣年、曾年生和崔岭给予警告并分别处以30万元罚款,撤销证券从业资格;对保荐项目协办人汤德智给予警告并处以10万元罚款,撤销证券从业资格。

责任编辑: 叶青
三项金融改革加快推进 或释放最大红利
随着利率市场化改革进一步推进、人民币汇率进入均衡区间、人民币资本项目可兑换改革的进一步深化,以及存款保险制度的建立和实施,中国经济正步入对外开放的转型期。
大公资讯 中国 军事 言论 图片 财经 产经 金融 汽车 娱乐 明星 生活 科技 书画 报纸 香港在线 国际 社会 教育 副刊 食品 会展 宏观 体育 健康 女人 人物 历史 专题