交易商协会处分8家机构 剑指信息披露违规

2013-03-15 14:46:21  来源:第一财经日报

  为整治信息披露“顽疾”,中国银行间市场交易商协会(下称“交易商协会”)近日密集“出拳”,对8家机构进行了自律处分,旨在严肃市场纪律,维护投资者合法权益。

  这8家机构包括新中基、中国金茂、石河子国资集团、南京公用控股集团和北大荒股份等5家发行人,还有主承销商建设银行以及国富浩华、信永中和等两家会计师事务所。

  其中,新中基因财务信息造假,受到了严厉处罚。交易商协会公告表示,新中基作为“10新中基CP01”和“11新中基CP001”发行人,未能严格按照企业会计准则相关要求披露重大关联交易事项。

  据披露,2007~2008年期间,新中基所属子公司新疆中基番茄制品公司将产品番茄酱销售给天津晟中公司,2007~2010年期间天津晟中公司又直接或通过其他途径,将该部分商品销售给新中基的子公司天津中辰公司,严重影响了新中基的财务报告结果。

  “这导致其前期披露的2007~2011年财务报告信息不真实、不准确,已构成虚假记载、误导性陈述,严重损害了投资者利益。”交易商协会称。

  根据相关自律规定,交易商协会给予新中基严重警告处分,并处暂停相关业务,期限为一年,给予新中基前董事长刘一公开谴责处分,并处认定不适当人选,期限为永久。

  与新中基合作的会计师事务所亦被追责。交易商协会给予国富浩华与信永中和通报批评处分,并处责令改正;同时给予6名相关责任人通报批评或警告处分。

  除此之外,石河子国资集团作为“12石河子CP001”发行人,在债项存续期间将其持有的子公司新疆石河子造纸厂100%股权进行无偿划转时,未能及时向市场披露相关信息,且在股权划转事项尚未获得审批的情形下,便不再将石河子造纸厂纳入合并报表,导致定期信息披露不真实、不准确。

  对此,交易商协会给予石河子国资通报批评处分,并责令其整改。建设银行作为“12石河子CP001”主承销商,未能及时有效督导发行人合规披露相关信息,故给予诫勉谈话处分,并责令其整改。

  而南京公用控股集团和北大荒股份,均因涉及相关债项存续期间募集资金用途与约定不符,且未合规披露,由交易商协会给予诫勉谈话处分,并责令其整改。至于中国金茂,其未能在规定时间内在相关网站对外披露2012年三季报,同样被给予诫勉谈话处分,并责令其整改。

  交易商协会相关负责人重申,发行企业及相关个人应严格遵守银行间债券市场相关自律规则,企业及其全体董事或具有同等职责的人员,应当保证所披露的信息真实、准确、完整、及时性,尊重投资者合法权益。

责任编辑: 墨迹
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